Depuis sa création, Sinao rend plus simple la gestion quotidienne de sa comptabilité.
Notre mission, au delà de rendre simple, est de rendre accessible aux dirigeants de TPE les outils financiers des grandes sociétés.

Pour continuer de remplir cette mission :

dans lequel vous retrouverez des outils habituellement séparés et complexes : un solde intermédiaire de gestion (SIG), une gestion de la rentabilité, un prévisionnel de trésorerie ou encore un outil de gestion budgétaire.

Son objectif principal est de vous aider à prévoir l’argent qu’il vous restera en fin de mois. Chaque mois, dans le passé et dans le futur, et d’optimiser pour qu’il en reste plus. Vous aider à construire votre patrimoine professionnel.

Cet article vise à décrire l'ensemble des éléments présents dans ce nouvel outil, comment lire et comprendre ces chiffres dans votre quotidien et comment inclure des éléments prévisionnels et de budgets aux éléments réels.
​
Il est organisé en 2 parties :

Note - Cet article d'ensemble sera séparé en plusieurs articles spécifiques d'ici à fin 2024 pour plus de praticité.

Les 3 premiers indicateurs concernent le jour J.

C'est la somme des soldes de vos différents comptes bancaires si vous en avez plusieurs.
​
💡Cette somme des soldes est disponible à d'autres endroits dans Sinao : sur l'encadré bleu de Trésorerie en haut à gauche de votre Tableau de bord et sur votre page Banque lorsque vous faites l'addition de tous les soldes de vos comptes !

C'est le solde de trésorerie duquel on déduit la TVA que vous devez à l’État en temps réel (cela inclut la TVA collectée/déductible du mois en cours + du mois précédent si vous ne l’avez pas encore payée).

C'est l’argent qu’il vous reste à la fin et qui vous appartient. Il s’agit du solde de trésorerie à aujourd’hui si vous payez toute la TVA due (y compris du mois en cours), que tous vos clients vous paient et que vous payez tous vos fournisseurs.

​En résumé : c'est solde de trésorerie après TVA + créances (HT) - dettes (HT)

💡 Les créances et dettes correspondent aux Factures en attente de règlement et aux Achats à régler Hors Taxe (HT) que vous retrouvez sur le Tableau de Bord :

📌 A savoir - Il s’agit d’un indicateur très simple mais très puissant pour savoir si les opérations de la société sont rentables. "Rentable" signifiant être capable de couvrir ses coûts et de générer des profits. Cet indicateur est censé croître.
​
Il se rapproche de la notion de EBE pour Excédent Brut d'Exploitation.

Au fil des mois, il croît de l’excédent généré par les revenus de la société (+) ou diminue par les pertes d'exploitation (-). Il représente le bénéfice cumulé de la société.

Note 👉 pour être encore plus précis et correspondre à l'EBE, cette indicateur Liquidité nette de Sinao pourrait inclure les dettes “sociales” c'est à dire les salaires dus / dettes URSSAF) et l’impôt et les taxes sur les sociétés.

Les 4 indicateurs suivants sont des indicateurs prévisionnels.

C'est l'argent disponible en fin de mois pour vous payer ainsi que vos salariés. Il s’agit du solde de la trésorerie à ce jour complété de vos budgets mensuels restants (lorsque vous utilisez la fonctionnalité) et des factures de ventes et des factures d'achats dont la date de paiement attendu est prochaine.

En résumé : c'est la trésorerie à ce jour + budget mensuel + factures de ventes payées dans le mois + factures d'achats payées dans le mois

💡La date à gauche des factures de ventes et des factures d'achats est la date de paiement attendue que vous avez saisie dans Sinao côté Achats et qui se calcule en fonction du délai de paiement du côté des Ventes.

💡💡Le détail des factures n'est pas affiché si + de 10 factures concernées (ex : Achats payés TTC). Le détail des factures est affiché si - de 10 factures (ex : FAC0000073 MUTUALIA TERRITOIRES)

📌 A savoir - Etre en capacité de calculer sa trésorerie fin de mois (ou de la trouver automatiquement dans Sinao) est l'indicateur clé pour vous assurer la sérénité dont vous avez besoin.
​
​

C'est le chiffre d'affaires que vous devriez facturer si tout se passe comme prévu ! Le "comme prévu" veut dire : si vous réalisez et facturez en temps et en heure toutes les ventes prévues dans le mois.
​

En résumé : c'est le CA déjà facturé dans le mois en cours + les factures de vente brouillons avec une date d’écriture dans le futur mais dans le mois en cours + les éléments prévisionnels qui incluent les factures taguées (avec le même tag que l’élément pour permettre la soustraction).

📌 A savoir - Il s’agit d’un indicateur d’engagement : les factures ne sont pas forcément encaissées. Il ne s’agit pas d’un indicateur de trésorerie.
​

Ce sont les dépenses que vous devriez payer si vous respectez les délais de paiement. Cet indicateur est la somme des dépenses effectives (réel) et des dépenses futures en fin de mois :

Légende I Futur = Bleu (Prévisionnels) + Violet (Budget) I Réel = Noir (réel Sinao)

📌 A savoir - Il s’agit d’un indicateur d’engagement : les factures ne sont pas forcément décaissées. Il ne s’agit pas d’un indicateur de trésorerie.
​

C'est l'indicateur clé, en dehors des problématiques de trésorerie (délai de paiement / financement / impôts), qui permet de prévoir si l'activité opérationnelle du mois est rentable ou non. Il est la soustraction des deux indicateurs prévisionnels précédents (CA et dépenses)
​
​En résumé : CA fin de mois - Dépenses fin de mois.

Où ? Tableau de bord
​
Le tableau de bord de Sinao met à disposition un échéancier des factures dues : clients et fournisseurs :

Lorsque l'on clique sur l'un ou l'autres des encadrés (voir ci-dessus) : il est désormais possible de modifier la date à laquelle on attend réellement le paiement.
​
Note - Cela ne changera ni la facture de colonne sur l'échéancier, ni la date d'échéance réelle sur la facture émise.

📌 A savoir - Cela permet de prévoir la réception/émission du paiement à une date précise. C’est grâce à cette date que vous pourrez prévoir les factures qui devraient réellement être payées avant la fin du mois (ex : le client vous prévient qu'il va payer "demain" finalement). Et c'est grâce à des saisies comme celles-ci faites dans Sinao que Sinao est en capacité de calculer avec plus de précision le CA fin de mois et les Dépenses fin de mois.

Où gère-t-on les budgets ? Comptabilité

Dans Comptabilité > Plan comptable : l'architecture est la suivante Compte > Catégorie > Type. Un Compte appartient à une Catégorie qui est d'un certain Type.

​Exemple : la compte "6064" appelé "Fournitures administratives" appartient à la catégorie (=groupe) "Fournitures" :

La catégorie Fournitures est une catégorie de type Dépenses engagées :

​
C'est au niveau de la Catégorie (= groupe de comptes comptables) qu'il va être possible d'affecter un budget.
​

Exemple #2 : prenons la catégorie G&A
​

Dans cette catégorie, mon budget (utilisé) de l'année passée c'est à dire des 12 derniers mois était de 30000 € (cf. capture ci-dessous). Pour cette année, je souhaite diminuer les dépenses à 12000 €. Dans Sinao, j'affecte un budget de 12000 € / an et je le lisse sur 12 mois (cf. capture ci-dessous) :
​

Comment gère-t-on les budgets ? En détail, pour mettre ce budget, il faut aller dans

💡Remarques

📌 A savoir #1 - Les éléments de type budget n’ont pas vocation à prendre en compte les dépenses exceptionnelles. Ils servent à prendre en compte facilement les dépenses courantes, sans entrer dans les détails. Celles qui sont globalement quasi toujours identiques chaque mois.

Par exemple :

📌 A savoir #2 - Les budgets peuvent aussi être utilisés en “objectif” si vous en affectez un sur la catégorie “Chiffre d’affaires”. Cela peut être utile si votre chiffre d’affaires est facilement prédictible et souvent identique (pour des abonnements par exemple).
Sinon, pour des prestations de services, il est préférables d’utiliser les éléments prévisionnels bleus.

Comment se comprend la présentation d'un budget dans Sinao ?

Sinao affiche :

L'utilisateur doit lire :
​

Que sont-ils ?

Les “éléments prévisionnels” peuvent être :

💡Remarques

Comment gère-t-on les éléments prévisionnels dans Sinao ?

Information. Les éléments prévisionnels sont rattachés à des "Tags" dans Sinao.
Pour pouvoir être suivi au fil du mois, il est nécessaire que la facture soit rattachée à l'élément prévisionnel auquel elle correspond pour être correctement déduite de l’élément prévisionnel auquel elle correspond. Si elle n'est pas rattachée : le montant sera affecté 2 fois dans la trésorerie fin de mois (la facture réelle + l’élément prévisionnel qui avait été créé avant).

Création de l'élément prévisionnel. Lorsqu’une facture est éditée, elle doit être taguée du même tag que le nom de l’élément prévisionnel pour rattacher les deux.

Exemple : je réalise une mission d'accompagnement de 50 personnes de 6 mois chez mon client #Assurnoo, la facturation est échelonnée et des petites dépenses comme des dépenses significatives vont avoir lieu (écran vidéo) pour mener à bien ce projet. Je dois anticiper mes besoins. Je créé un élément prévisionnel pour rentabiliser un maximum ce projet Assurnoo. Je créé le Tag #Assurnoo. Je taguerai tous les éléments et tout ce que je prévois dans le cadre de ce projet de #Assurnoo.

Plus précisément, il faut :

▶️ Pour le côté "ventes"

Votre élément prévisionnel est bien existant dans Sinao quand vous voyez le Tag sur la gauche :

Plus précisément, il faut :

▶️ Pour le côté "dépenses"

Votre élément prévisionnel est bien existant dans Sinao quand vous voyez le Tag sur la gauche :

Utilisation de l'élément prévisionnel. Il y a 2 utilisations possibles

Votre élément prévisionnel "de toute pièce" hors facture est correctement saisi lorsque s'affiche :

💡Remarque : comme un élément prévisionnel peut suivre un ensemble de factures (que vous taguerez toutes de ce Tag) :

Le tableau de suivi financier est accessible depuis le :

Il comporte un graphique visuel en haut :

Et un tableau détaillé de suivi et de prévisions en bas :

La présentation du tableau s'actualise selon le filtre de découpage choisi.

📌 A savoir - Le tableau de suivi financier permet de suivre la rentabilité et la trésorerie de l’entreprise mensuellement, trimestriellement ou même annuellement. Ci-dessous, une vision annuelle :

Ce tableau est découpé en deux axes essentiels :

▶️ les engagements : cela permet de mesurer la rentabilité opérationnelle de l’entreprise

▶️ la trésorerie : cela permet de mesurer le BFR (=Besoins en Fond de Roulement = besoin de financement engendrés par l'activité = argent dont vous avez besoin pour support vos stocks, vos créances clients et vos dettes fournisseurs) et la gestion des paiements

⚠️ Beaucoup de dirigeants pilotent leur entreprise avec la trésorerie, car c’est l’indicateur le plus simple à suivre et facilement compréhensible. Une trésorerie qui augmente est souvent bon signe. Cet indicateur a cependant quelques défauts qui peuvent aussi le rendre dangereux :

👉 c'est pour cela que nous vous conseillons de suivre un autre indicateur qui retraite ces éléments a- et b- : hors TVA et après avoir payé les fournisseurs et après avoir encaissé les clients en cours = la “Liquidité nette”dans votre Suivi financier Sinao

Le chiffre d’affaires peut se décomposer en plusieurs catégories. Par défaut, Sinao en propose une unique (la ligne Chiffre d'affaires en noir) et tous les comptes de produits (ventes) y sont rattachés.

💡Remarque

Pour créer de nouvelles catégories de Chiffres d'affaires, il suffit d'aller dans :

Pour que la catégorie ne soit pas une coquille vide, il faut ensuite lui affecter des comptes comptables (déjà existants dans Sinao ou vous créeriez pour les besoins du suivi financier avancé) dans :

Votre compte comptables est correctement rattaché à une catégorie quand il s'affiche votre catégorie à l'écran comme suit :

💡💡Rappel - Les éléments prévisionnels de CA
​
​Fonctionnement

Comme vu plus haut plus en détails, pour projeter le futur ou pour catégoriser le passé, il est possible de créer des tags dans le Tableau de suivi financier.
Ce “Tag” permettra de faire le lien entre un montant théorique et des factures de ventes réelles.

💡💡Rappel - Les budgets
​
​Fonctionnement

Il est possible d’ajouter un budget du côté des ventes. On appellera ce budget un Objectif prévisionnel.

📌 A savoir - Utiliser un objectif prévisionnel permet de suivre dans le mois en cours le chiffre d’affaires réalisé par rapport à l’objectif, puis de projeter sur les mois futurs un chiffre d’affaires théorique pour réaliser un plan financier.

De la même façon que le chiffre d’affaires (voir + haut pour le mode opératoire), les dépenses se découpent en plusieurs catégories qui sont personnalisables dans Comptabilité > onglet Catégories > +Nouvelle catégorie en mettant bien le type “Dépenses engagées”.

💡💡Rappel - Les éléments prévisionnels et les budgets de dépenses engagées

-Les éléments prévisionnels sur les dépenses engagées fonctionnent de la même manière : ils permettent de suivre des dépenses précises grâce aux tags sur les factures d’achats et sur les transactions bancaires.

-Les budgets permettent de suivre des montants globaux assignés à des comptes comptables liés aux catégories. C’est un suivi automatique.

Par exemple, pour une masse salariale dont mon budget prévisionnel forfaitisé au mois de dépenses engagées est de 5000€ (cf. capture ci-dessus) :

La “Rentabilité” dans Sinao est votre EBE : Excédent Brut d’Exploitation (voir au début de l'article pour plus de détails).

📌 A savoir - Il s’agit du bénéfice brut réalisé.
​En résumé : le chiffre d’affaires - les dépenses engagées

La rentabilité dans Sinao ne prend pas compte ❌ :

📌 A savoir - Chaque mois, la trésorerie est impactée par :

On distingue dans Sinao ces deux grandes catégories.

Les paiements correspondent soit à du chiffre d’affaires, soit à des dépenses engagées. Il y a une ligne pour chaque. Ils sont calculés hors TVA.

💡 Remarques :

Il faut distinguer 3 parties :

💡Remarque :

-Sinao affiche 3 lignes dans le tableau : une par catégorie du plan comptable par défaut intégré à Sinao (correspondant aux 3 catégories par défaut citées + haut)

-Sinao affiche 1 ligne pour les dépenses encore non justifiées

-Sinao affiche 3 lignes pour la TVA (⚠️ il n'y a pas de comptes de TVA à créer)

Il regroupe les éléments financiers qui sont les transactions qui ne concernent pas les opérations réelles de l’entreprise (emprunts, placements, ...). Dans le plan comptable de Sinao (Comptabilité > onglet Généraux), ce sont les comptes que vous voyez classés dans les catégories :

💡Remarque : par défaut :

-Sinao affiche 3 lignes dans le tableau : une par catégorie du plan comptable par défaut intégré à Sinao (correspondant aux 3 catégories par défaut citées + haut)

-Sinao affiche 1 ligne pour les dépenses encore non justifiées

-Sinao affiche 3 lignes pour la TVA (⚠️ il n'y a pas de comptes de TVA à créer)

💡💡Remarque : Éléments prévisionnels de type Financement

Il est possible de créer des éléments prévisionnels pour les catégories de type "Financement". Cela permet de prévoir en trésorerie le futur décaissement d’un impôt, le futur remboursement de compte courant, le futur remboursement d’un emprunt, etc.

Le mode opératoire est le même que pour les éléments prévisionnels de CA ou de Dépenses engagées : Tableau de bord > Suivi financier > Tableau > Trésorerie > Financier > Financement et investissement > +Ajouter une ligne > Mettre le nom du tag (= élément prévisionnel) > Valider avec ✅

Les transactions bancaires qui n’ont pas été justifiées dans Sinao ne peuvent pas être catégorisées en chiffre d’affaires ou en dépenses engagées ou en mouvement financier. Elles sont regroupées ici.

⚠️ Attention : la rentabilité affichée par Sinao est calculée sans ces transactions, elle peut donc être faussée.

💡Remarque : la différence entre la TVA reversée et la TVA totale due est un “encours”.

Par exemple :

Cet argent ne vous appartient pas, mais est toujours sur votre compte bancaire par effet de roulement mois après mois. Il s’agit d’un “encours”.

👉 Ce sont les paiements encore non effectués.
Les encours représente l’argent qui est engagé mais qui n’est pas encore sur le bon compte bancaire.

💡Remarque

Les encours pourraient inclure les salariés pour les paies dues ou encore les impôts.
A fin 2024, Sinao ne permet pas encore ce niveau de détails.
​

👉 La trésorerie fin de mois inclut les paiements précédent.

Pour rappel, c'est l’argent qu’il reste en banque si tout le monde était payé !